新型冠状病毒感染肺炎疫情暴发后，为切实加强医院疫情防控财政专项资金和受赠款物的管理，以审计监督实效助力疫情防控工作高效顺畅开展，2月1日，分管领导邓绍平院长召集审计部陈凯等在岗人员认真研究部署医院防控资金和捐赠物资专项审计工作。明确要求：医院审计工作要融入疫情防控主战场，充分发挥内部审计在疫情防控工作中的监督作用，切实做到早介入、全过程、全覆盖，以“边审计、边规范、边促进”为原则，对疫情防控资金、物资的接收、管理、使用等情况进行事中跟踪督导和事后专项审计，要及时发现问题，督促整改，促进各项疫情防控决策部署落到实处。审计部按照这一指示精神迅速行动，开展工作。

一是组建队伍，关口前移，提前介入。

2月2日，审计部根据工作需要立即成立了2个内部审计工作组，制定了《大发体育|【中国】有限公司·四川省人民医院关于开展新型冠状病毒感染肺炎疫情防控财政资金和捐赠款物审计监督方案》。审计人员第一时间深入一线开展工作，并积极配合医院决定，向医装部派出了有审计监督经验的杜相品同志协助医装部搞好捐赠物资的管理工作。2月6日-12日，审计部部长陈凯同志带领杜相品和张跃斌等同志多次前往营养科、药学部、后勤保障部等部门督导捐赠物资的管理工作。同时也派出刘畅、周璇2名同志对财务捐赠部前期工作从捐赠源头进行监督，提出意见建议4条。审计人员不计得失、任劳任怨，放弃节假日休息，主动参加各部门现场工作会议，实时了解掌握现场情况，发现问题，提出建议，配合相关部门做好疫情防控期间专项资金和捐赠物资管理工作。

二是对防控物资管理开展全过程审计监督。

审计人员先后13次全程参与到捐赠物资接收、验收、入库、管理、发放、盘点和使用等各环节中去，并协助相关物资管理部门建立了全院统一的捐赠物资接收表、物资管理发放表、物资申请领用表和库存物资盘点表。形成了医院捐赠物资统一表格管理，统一流程设置的全过程物资管理工作模式，所有捐赠物资可追溯到领用部门终端使用人，更加有利于医院物资管理的追踪查询和分类管控。疫情防控期间所有物资管理均通过电脑操作、自动统计，减少人为失误，不仅可以随时掌握捐赠物资数据动态，而且极大提高了工作人员工作效率。2月12日-21日，审计部先后派出5名工作人员深入相关部门查看捐赠物资运行表格80余份，并结合风险防控需要，建立了医院物资流转环节各类表格双签机制，确保医院行政后勤部门和各临床科室全过程无缝衔接。

三是协助防控物资责任部门建立健全规章制度。

根据医院审计监督方案，形成了以疫情防控期间专项资金和捐赠物资管理比较集中的医学装备部、后勤保障部、营养科、药学部、财务部、国资办为主，向临床科室延伸的审计路线。在审计内容上涵盖了制度建设、文件管理、库房管理、表格管理和程序规范等8项内容，做到责任部门全覆盖，涉及内容全覆盖。按照邓院长关于审计工作要以疫情防控专项审计为契机为医院管理提供科学防治、精准施策的风险防控“安全网”的指示精神，审计部针对发现的问题，积极协助相关部门建立和完善了捐赠物资管理细则和操作流程等共12项。形成了以医院管理文件为统领，相关部门制订实施方案和操作流程的捐赠物资管理模式。同时，根据捐赠物资管理需要，结合临床科室工作实际，2月12日，审计部先后派出2名同志对3个临床科室疫情防控期间捐赠物资使用情况进行了延伸审计，并针对临床科室物资使用和二级台帐管理情况提出了整改意见11条，下发了《医院临床科室捐赠物资审计工作建议》，对进一步加强医院疫情防控期间专项资金管理和捐赠物资使用具有好的规范作用。此外，审计部主动对接审计署成都特派办，全力配合做好审计署疫情防控专项审计和院内紧急物资采购监督等工作，并加速推进医院经济领域九大内控制度体系建设进程。